Реєстрація компаній, бухгалтерський супровід, договори, судовий захист і консультації — в одній команді.
ПДВ (податок на додану вартість) — це непрямий податок, який сплачується при продажу товарів, послуг або імпорті. Його ставка в Україні становить 20%, а для деяких операцій — 7% або 0%.
Податкова звітність — це обов’язкові періодичні декларації, які підприємства та ФОП подають до податкової служби. Вона включає не лише ПДВ, але й податок на прибуток, ЄСВ, ПДФО, єдиний податок та інші платежі.
🔹 Платники на загальній системі, які зареєструвались як платники ПДВ
🔹 Суб'єкти, які перевищили річний оборот 1 млн грн (реєстрація — обов'язкова)
🔹 Імпортери товарів
🔹 Платники 3 групи ЄП (3% ставка + ПДВ)
🔹 Добровільні реєстранти, які планують працювати з ПДВ-контрагентами або брати участь у тендерах
📌 При продажу товару — нараховується ПДВ у складі ціни
📌 При купівлі товару — сплачений ПДВ можна включити в податковий кредит
📌 До бюджету сплачується різниця між податковими зобов’язаннями і податковим кредитом
Декларація з ПДВ (щомісячно)
Реєстрація податкових накладних у ЄРПН
ПДВ-розрахунок коригування (за потреби)
Камеральні перевірки з боку ДПС
| Вид звітності | Строк подачі | Строк оплати |
|---|---|---|
| ПДВ-декларація | до 20 числа наступного місяця | до 30 числа |
| ЄСВ | до 20-го числа щомісяця | до 20-го числа |
| Податок на прибуток (для ТОВ) | квартал/рік | до 10 днів після подачі |
| Єдиний податок (ФОП 3 група) | щоквартально | до 20-го числа |
| ПДФО і ВЗ із зарплати | щомісяця | до 30 числа |
🚫 Несвоєчасна реєстрація податкових накладних — 1020 грн або 10–50% від суми ПДВ
🚫 Затримка декларації — від 170 грн до 10% від суми податку
🚫 Невірне визначення податкового кредиту — штрафи + пеня
🚫 Блокування ПН — проблеми з контрагентами, зупинка обігу коштів
✅ Реєстрація платника ПДВ
✅ Складання і подача декларацій
✅ Реєстрація податкових накладних у ЄРПН
✅ Супровід при перевірках, розблокування ПН
✅ Консультації з ПДВ та податкових ризиків
✅ Ведення обліку в 1С, M.E.Doc, СОТА, електронна звітність
Чи потрібно платити ПДВ, якщо я не зареєстрований платником?
Ні. Але при перевищенні 1 млн грн обороту протягом 12 міс. — реєстрація обов’язкова.
Що таке податковий кредит?
Це ПДВ, сплачений при закупівлі товарів або послуг, який можна врахувати при визначенні ПДВ до бюджету.
Як уникнути блокування ПН?
Правильне заповнення накладних, реальний товарообіг, код УКТ ЗЕД, вчасна подача та співпраця з «прозорими» контрагентами.
• 100% своєчасна звітність без штрафів
• Досвід роботи з ПДВ понад 10 років
• Реєстрація та ведення ПДВ “під ключ”
• Власний контрольний календар + нагадування
• Експертиза в розблокуванні ПН та податкових перевірках
📩 Залиште заявку — фахівці «Юдей» допоможуть впровадити, автоматизувати та вести ПДВ-облік з гарантією безпеки.
Єдиний податок — це спрощена система оподаткування, яка дає змогу ФОП та ТОВ сплачувати фіксований або відсотковий податок з мінімальною звітністю. Перевага — менше навантаження, проста звітність і вигідні ставки.
🔸 1 група
• До 1,5 млн грн обороту
• Без найманих працівників
• Тільки роздрібна торгівля/побутові послуги
• Ставка: до 10% прожиткового мінімуму (~370 грн/міс)
🔸 2 група
• До 2,5 млн грн обороту
• До 10 найманих працівників
• Послуги/торгівля/громадське харчування
• Ставка: до 20% мінзарплати (~1300 грн/міс)
🔸 3 група
• До 7,8 млн грн обороту
• Не обмежено кількість працівників
• Будь-які види діяльності (крім заборонених)
• Ставка:
▪ 5% без ПДВ
▪ 3% з ПДВ
🔸 3 група єдиного податку (єдина можлива)
• До 7,8 млн грн обороту
• Ставка:
▪ 5% від доходу (без ПДВ)
▪ 3% (з ПДВ)
• Подача декларації — щоквартально
❗ Не можуть бути платниками: страхові, банки, лотереї, нерезиденти, компанії з часткою іншої юрособи тощо.
🚫 Виробники акцизних товарів
🚫 Експортери металобрухту
🚫 Нерезиденти та іноземні юрособи
🚫 Компанії з часткою іншої юридичної особи
🚫 ТОВ з прибутком, що перевищує ліміт у 7,8 млн грн
| Форма | Група | Оптимально для | Переваги |
|---|---|---|---|
| ФОП 1 група | Мікробізнес без працівників | Мінімальні податки | |
| ФОП 2 група | Невелика торгівля/послуги | Фіксована ставка, простота | |
| ФОП 3 група | IT, онлайн-послуги, консалтинг | Гнучкість, високі ліміти | |
| ТОВ 3 група | Малий бізнес | Легкий старт для юросіб |
📌 ФОП 1–2 групи — річна декларація + книга обліку
📌 ФОП 3 група — квартальна декларація + книга обліку
📌 ТОВ на 3 групі — подача квартальної декларації, реєстрація ПДВ (за потреби), облік доходів
ЄСВ сплачується окремо — 22% від мінзарплати (~1 560 грн/міс)
Чи можна змінити групу єдиного податку?
Так, з початку кварталу за умови подання заяви до 15 числа останнього місяця попереднього періоду.
Чи обов’язково мати касовий апарат (РРО)?
Не завжди. Залежить від групи, типу діяльності та обороту. Наприклад, 2 група без РРО до 1 млн грн.
Чи можна бути ФОП на ЄП і працювати з юрособами?
Так, на 3 групі дозволено працювати з юрособами та нерезидентами.
Як перейти з загальної на спрощену систему?
Подати заяву до ДПС, зазвичай до кінця кварталу, відсутність боргів — обов’язкова умова.
✔️ Допомагаємо обрати оптимальну групу єдиного податку
✔️ Реєструємо ФОП і ТОВ онлайн або офлайн
✔️ Ведемо податковий і бухгалтерський облік
✔️ Консультуємо щодо обмежень, ставок і перевірок
✔️ Готуємо та подаємо звітність — без штрафів
📩 Залиште заявку — експерти «Юдей» допоможуть обрати групу, оформити документи та вести облік правильно з першого дня.
Загальна система оподаткування — це стандартна модель для товариств з обмеженою відповідальністю (ТОВ), що передбачає сплату податку на прибуток, ПДВ (за потреби), а також облік зарплат і інших обов’язкових платежів.
Вибір цієї системи доцільний для компаній із високими витратами, великим оборотом, роботою з нерезидентами чи держструктурами.
🔹 Податок на прибуток — 18% від фінансового результату (дохід – витрати)
🔹 ПДВ — 20% (якщо зареєстрований платником)
🔹 ЄСВ (єдиний соцвнесок) — 22% від зарплати
🔹 ПДФО — 18% із зарплат працівників
🔹 Військовий збір — 1,5% від зарплати
✅ Постановка обліку — створення політики бухобліку, облік основних засобів, облік ПДВ
✅ Облік доходів і витрат — ведення первинних документів, рахунків, актів, договорів
✅ Податкове планування — оптимізація витрат і податкового навантаження
✅ Ведення зарплатної частини — нарахування, податки, звітність, лікарняні
✅ ПДВ-облік — складання та реєстрація накладних, подання декларацій
✅ Щомісячна, квартальна, річна звітність
✅ Підготовка до податкових перевірок
✅ Формування звітів для керівника/інвестора
• Компаніям із високою структурою витрат
• Бізнесу, що працює з бюджетними установами або великими корпораціями
• Юрособам із імпортом, експортом, операціями з валютними контрактами
• Компаніям із планами масштабування чи залучення інвестицій
• Бізнесу, що працює з нерезидентами та потребує підтвердження витрат
📌 Необхідне повноцінне ведення бухгалтерського обліку згідно з П(С)БО або МСФЗ
📌 Потрібна наявність документального підтвердження всіх витрат
📌 Додаткові перевірки податкової (особливо при ПДВ)
📌 Обов'язкова подача декларації з прибутку щоквартально
📌 Висока відповідальність за некоректну або несвоєчасну звітність
Чи обов’язково реєструватися платником ПДВ?
Ні, але якщо ваш оборот понад 1 млн грн на рік або ви працюєте з ПДВ-контрагентами — так.
Які витрати можна включати у зменшення прибутку?
Усі документально підтверджені операційні витрати, пов’язані з діяльністю компанії.
Хто може вести облік — бухгалтер чи компанія?
Можна мати власного бухгалтера або користуватись послугами аутсорсингу.
Що, якщо неправильно подати декларацію?
Можливі штрафи, пеня, блокування ПДВ-накладних, податкові перевірки.
• Повний супровід ТОВ на загальній системі з «нуля»
• Оптимізація податкового навантаження без порушень
• Контроль за звітністю та податковими строками
• Онлайн-доступ до звітів та архіву документів
• Підтримка при перевірках, ППР, запитах ДПС
📩 Залиште заявку — команда «Юдей» візьме на себе весь податковий і бухгалтерський супровід, аби ви могли зосередитись на бізнесі.
Облік і податки — це системна фінансова діяльність бізнесу, спрямована на реєстрацію всіх операцій, правильне нарахування податкових зобов’язань, а також звітність перед державою.
Бухгалтерський і податковий облік — це не одне й те саме:
• Бухгалтерський облік — ведення всіх господарських операцій.
• Податковий облік — облік доходів і витрат для визначення бази оподаткування.
🔹 ФОП на ЄП (єдиному податку):
• 1 група — 10% від ПМ (~370 грн)
• 2 група — фіксований платіж (~1300 грн)
• 3 група — 5% від доходу або 3% + ПДВ
🔹 ФОП на загальній системі:
• 18% ПДФО + 1,5% військовий збір + ЄСВ (22%)
🔹 ТОВ на спрощеній системі — 5% або 3%+ПДВ
🔹 ТОВ на загальній системі:
• 18% податок на прибуток
• ПДВ — 20%
• Податки на зарплату: 22% ЄСВ, 18% ПДФО, 1,5% військовий
✅ Постановка та ведення бухгалтерського обліку
✅ Податкове планування та оптимізація
✅ Подача звітності (щомісячної, квартальної, річної)
✅ Облік зарплати, ЄСВ, нарахування лікарняних
✅ Робота з ПДВ: реєстрація, накладні, звітність
✅ Перевірка та супровід податкових перевірок
✅ Подання декларацій ФОП, ТОВ, нерезидентів
✅ Консультації щодо КЕКВ, первинки, касових операцій
• ФОП із найманими працівниками
• ТОВ на будь-якій системі оподаткування
• Бізнес, який працює з ПДВ
• Компанії, що беруть участь у тендерах або отримують гранти
• ІТ, ритейл, агро, виробництво, міжнародна діяльність
• Нерезиденти з компаніями в Україні
🚫 Податкові штрафи
🚫 Блокування податкових накладних
🚫 Нарахування пені та перевірки
🚫 Втрата статусу платника ЄП або ПДВ
🚫 Відмова банків у фінансуванні чи обслуговуванні
🚫 Судові спори з ДПС
Чи потрібно ФОП бухгалтер?
ФОП 1–2 групи без працівників можуть вести облік самостійно. Але з ростом обороту або при наймі — краще делегувати облік фахівцям.
Як уникнути штрафів?
Правильна система обліку + вчасна подача звітності + професійний бухгалтер — основа безпечного бізнесу.
Чи можна вести облік дистанційно?
Так. Ми надаємо онлайн-бухгалтерію та повне супроводження через КЕП.
Чи ви працюєте з неприбутковими організаціями?
Так. Ми ведемо облік громадських організацій, БО, ОСББ.
• Працюємо з усіма системами оподаткування
• Автоматизовані рішення, інтеграція з CRM і банками
• Персональний бухгалтер для кожного клієнта
• Юридичний супровід податкових спорів
• Консультації вартістю часу, а не штрафу
📩 Залиште заявку — команда «Юдей» візьме на себе всю фінансову рутину, щоб ви зосередились на бізнесі.
Будьте в курсі найсвіжіших подій у світі юрисприденції
Юридична компанія «Юдей» — це ваш надійний партнер у сфері юридичних та бухгалтерських послуг. Ми надаємо комплексний супровід вашого бізнесу, допомагаючи досягти успіху на кожному етапі його розвитку. Наша місія — забезпечити ефективні рішення для юридичних та фінансових питань, зосереджуючись на індивідуальних потребах кожного клієнта.
Наша юридична компанія спеціалізується на вирішенні складних правових питань та наданні якісної правової підтримки для бізнесу.
Ми допомагаємо нашим клієнтам тримати фінанси під контролем, дозволяючи їм зосередитись на розвитку бізнесу.
Запуск власної справи з юридичною фірмою «Юдей» — це гарантія успіху. Ми пропонуємо:
Підсилюємо команди там, де потрібна системна юридична та фінансова експертиза.
Залиште контакти — фахівець зв’яжеться з вами, уточнить деталі та запропонує наступний крок.
